21 sierpnia br. została podpisana ustawa wprowadzająca w życie OIPE – Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny. Ustawa weszła w życie z dniem 26 września, z wyłączeniem niektórych regulacji. OIPE określany jest europejską emeryturą, a uczestnictwo w oszczędzaniu na przyszłość jest dobrowolne.
Dla kogo przeznaczony jest OIPE?
Na OIPE nie ma nałożonych zasad i ograniczeń co do możliwości korzystania i gromadzenia oszczędności. Należy jedynie być osobą fizyczną mieszkającą na terenie Unii Europejskiej. OIPE nie jest powiązane z zatrudnieniem, co pozwala studentom, osobom bezrobotnym, oraz przebywającym na urlopie macierzyńskim na jego założenie.
Jak to działa?
Zgodnie z założeniami, OIPE działać będzie w krajach Unii Europejskiej. OIPE będzie świadczone przez dostawców, którymi mogą być:
- instytucje zarządzające aktywami,
- instytucje wykonujące działalność ubezpieczeniową, maklerską lub bankową.
Firma Finax jest firmą, która pierwsza otrzymała licencję na świadczenie OIPE – można korzystać z jej usług w Chorwacji, Czechach, Słowacji, Polsce i na Węgrzech.
Dla każdego indywidualnego konta przewiduje się utworzenie subkont. Na subkontach widoczny będzie rejestr składek i wypłacanych środków. Do jednego konta przypisana jest jedna osoba – przy zakładaniu konta konieczne będzie wystosowanie oświadczenia o braku oszczędności na subkoncie.
Do wpłat upoważniona będzie osoba fizyczna powyżej 15 roku życia. Z możliwości korzystania z OIPE wyłączone będą osoby fizyczne po 55 roku życia, które uzyskały uprawnienia emerytalne.
OIPE, a podatek Belki
OIPE jest wygodnym rozwiązaniem dla osób, które korzystają już z IKE (Indywidualnego Konta Emerytalnego) i IKZE (Indywidualnego Konta Zabezpieczenia emerytalnego). Dzięki kontom IKE i IKZE można być zwolnionym z podatku od zysków kapitałowych i umieścić na kontach kwotę 29 127 zł lub 33 288 zł dla osób samozatrudnionych. OIPE pozwala na zwiększenie limitu o 20 805 zł – roczna kwota wynosi 50 000 zł. Kwota wpłacona przez daną osobę na konto OIPE i IKE, po osiągnięciu przez nią 60 roku życia stanie się wolna od podatku Belki. Limit wpłat w Polsce ustalany będzie przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Czy warto korzystać z OIPE?
Jedną z największych zalet OIPE jest możliwość uniknięcia podatku Belki. Co więcej, środki na subkoncie będą mogły zostać przeniesione do dowolnego kraju na terenie Unii Europejskiej, nawet gdy zmieni się jego rezydencja podatkowa bądź miejsce zamieszkania. Korzystanie z OIPE umożliwia również odkładanie pieniędzy na emeryturę w walucie euro. OIPE ogranicza jednak możliwość inwestowania – przewidywany jest jedynie zakup sporządzonych strategii inwestycyjnych.
Należy zaznaczyć, iż OIPE jest nowym dodatkiem do emerytury, dlatego potrzebni będą specjaliści, którzy świadczyć będą usługi w zakresie doradztwa. Rząd przewiduje ustawę, która określać będzie egzamin potwierdzający wiedzę kompetentnych specjalistów.
Tekst oparty na podstawie: https://www.europejskaemerytura.pl/
Autorem wpisu jest biuro rachunkowe Easybooks!
Zaliczki na CIT w 2026 roku – miesięczne, kwartalne czy uproszczone?
W 2026 roku podatnicy CIT mogą wybrać jedną z trzech form opłacania zaliczek: miesięczną, kwartalną lub uproszczoną. Zaliczki miesięczne są standardowym rozwiązaniem i wymagają wpłaty
Roczna korekta VAT za 2025 r. – na co zwrócić uwagę?
Dla podmiotów prowadzących działalność mieszaną, czyli taką, która obejmuje zarówno sprzedaż opodatkowaną, jak i zwolnioną z VAT, roczna korekta podatku naliczonego jest jednym z kluczowych
Zasady wystawiania faktur w KSeF od 2026 r. – obowiązek, faktury walutowe, zaliczkowe i korygujące
Wprowadzenie obowiązkowego Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) to jedna z najważniejszych zmian w polskim systemie podatkowym ostatnich lat. Od 2026 roku większość podatników VAT będzie zobowiązana
Obowiązki pracodawcy w przypadku śmierci pracownika (2026) – krok po kroku
Śmierć pracownika jest jednym z najpoważniejszych zdarzeń w obszarze prawa pracy. Z perspektywy pracodawcy to sytuacja wymagająca nie tylko taktu i sprawnej komunikacji z rodziną,
Numer KSeF i nowe oznaczenia w JPK_VAT od 1 lutego 2026 – co się zmienia?
Od 1 lutego 2026 r. obowiązuje nowa struktura JPK_VAT. Sprawdź, jak wykazywać numer KSeF, oznaczenia OFF, BFK i DI oraz uniknąć korekt.
Jak KSeF zmieni rozliczanie wydatków pracowniczych? Koniec papierowych faktur w delegacji.
Wprowadzenie obowiązkowego Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) oznacza istotną zmianę w obszarze rozliczeń pracowniczych. Dotychczas pracownik wracał z delegacji z kompletem dokumentów – fakturami za paliwo,
